В соответствии с Законом о предотвращении легализации преступно нажитых средств и финансирования терроризма и пролиферации (закон NILLTPFN) многие коммерсанты, ведущие коммерческую деятельность на территории Латвии, согласно требованиям вышеуказанного нормативного акта, являются его субъектами, то есть лицами, которые обязаны соблюдать требования закона NILLTPFN в отношении оценки рисков своей деятельности, разработки системы внутреннего контроля, изучения и надзора за своими клиентами, информирования о подозрительных сделках, хранении документации и прочее.
В частности, субъектами закона NILLTPFN являются финансовые учреждения, бухгалтерские и аудиторские компании, налоговые консультанты, юристы (в некоторых случаях), посредники в сделках с недвижимостью, лица, оказывающие услуги по обеспечению деятельности (например, обеспечивающие юридический адрес), торговцы транспортными средствами, драгоценными металлами, антиквариатом и художественными ценностями (в некоторых случаях), а также некоторые другие категории коммерсантов.
Кроме того, субъекты закона NILLTPFN также должны соблюдать и исполнять требования Закона о международных и национальных санкциях Латвийской Республики (закон о санкциях) в отношении предотвращения установления деловых отношений с попавшими под санкции лицами или вовлечения коммерсанта в сделки, направленные на обход санкций.
В связи с тем, что Служба государственных доходов Латвии (СГД) в последнее время предпринимает активные мероприятия по проверке находящихся под надзором СГД субъектов закона NILLTPFN Юридическое бюро Inlatplus предлагает следующие юридические услуги в области исполнения требований закона NILLTPFN и закона о санкциях:
- консультация клиента в отношении определения его субъектности по закону NILLTPFN и закону о санкциях;
- консультация клиента (субъекта) о мероприятиях, которые клиент должен провести с целью исполнения требований закона NILLTPFN и закона о санкциях;
- помощь клиенту в проведении оценкой рисков деятельности клиента в связи с исполнением требований закона NILLTPFN и закона о санкциях;
- помощь клиенту в разработке системы внутреннего контроля по исполнению требований закона NILLTPFN и закона о санкциях, в том числе политик и процедур по вопросам назначения, проверки и надзора за ответственным работником, порядку идентификации, изучения и надзора за своими потенциальными и действующим клиентами (в том числе, в отношении изучения клиента и его деятельности, выяснения выгодополучателей клиента, оценки клиента, проведении углубленной проверки клиента, оформления отношений с политически значимыми лицами), контроля за подозрительными сделками, проверки клиента по санкционным спискам, порядку документирования и хранения информации и обучения работников,
- помощь клиенту в подготовке к проверке, проводимой СГД в целях проверки исполнения клиентом требований закона NILLTPFN и закона о санкциях;
- помощь клиенты в обжаловании решений, принятых СГД в отношении клиента по результатам проведенной проверки исполнения клиентом требований закона NILLTPFN и закона о санкциях.
Актуально
