C 1 июля 2020 года вступили в силу изменения к закону Латвийской Республики «О предотвращении легализации преступно нажитых средств и финансирования терроризма» (далее – Закон), которые предусматривают для зарубежных предприятий и организаций, зарегистрировавших в Латвии филиал или представительство, новую обязанность – открыть истинных выгодополучателей.
Согласно пунктам 47 и 48 Переходных положений Закона иностранные субъекты должны до 1 января 2021 раскрыть Регистру предприятий Латвийской Республики информацию о своих истинных выгодополучателях. Если до указанной даты иностранный субъект не откроет эту информацию, Регистр предприятий Латвийской Республики исключит представительство или филиал иностранного субъекта из Регистра представительств или Коммерческого регистра соответственно.
Пункт 5 статьи 1 Закона определяет истинного выгодополучателя как физическое лицо, которое является собственником юридического лица или контролирует данное юридическое лицо, или в интересах которого заключаются сделки, и которому прямо или косвенно принадлежит более 25 процентов от долей капитала или голососпособных акций этого юридического лица, или которое их прямо или косвенно контролирует.
Согласно части 4 статьи 18.1, части 1 и части 7 статьи 18.2 Закона иностранный субъект обязан предоставлять Регистру предприятий Латвийской Республики следующую информацию об истинных выгодополучателях: имя, фамилия, персональный код (если нет персонального кода – дата рождения, номер и дата выдачи удостоверяющего личность документа, страну и учреждение, которое выдало этот документ), государственная принадлежность, страна постоянного проживания, а также способ осуществления контроля над юридическим лицом или иностранным субъектом, в том числе указывая имя, фамилию, персональный код (если нет персонального кода – дату рождения) участника (акционера), члена или собственника, посредством которого осуществляется контроль, а для юридического лица – название, регистрационный номер и юридический адрес, а также документальное обоснование осуществляемого контроля.
На основании части 1 статьи 18.2 Закона Регистр предприятий наделен правом запрашивать дополнительные документы, которые подтверждают истинность указанной информации.
Документы, выданные на территории третьих стран, а также копии с оригинальных документов, сделанные на территории третьих стран, должны быть заверены апостилем (если эти страны подписали Гаагскую конвенцию) или легализованы (если данные страны не подписали Гаагскую конвенцию).
Если для идентификации личности на территории государства резиденции бенефициара и на территории Латвийской Республики используются разные документы (например, в некоторых странах для путешествий гражданину выдается отдельный загранпаспорт), необходимо указывать вышеупомянутые сведения из того документа, который удостоверяет личность истинного выгодополучателя на территории Латвийской Республики (загранпаспорт).
Юридическое бюро Inlatplus имеет большой опыт в регистрации различных сведений в Регистре предприятий Латвийской Республики и готово оказать необходимую юридическую помощь в регистрации выгодополучателей в Регистре предприятий Латвии.
Актуально
